Не прибедняйтесь! Состоятельным украинцам в Европе светят штрафы за сокрытие доходов

Наши беженцы тратят ежемесячно за границей около $2 млрд.

Министерство финансов сообщает, что продолжается сотрудничество с европейскими институтами с целью введения в Украине автоматического обмена информацией о финансовых счетах, в соответствии с международным Общим стандартом отчетности CRS (Common Reporting Standard, далее — Стандарт CRS).

Это существенный шаг на пути имплементации Украиной права ЕС в сфере административного сотрудничества по налоговым вопросам.

Принятие соответствующего законопроекта №8131 в ближайшие сроки крайне важно для страны.

«Это очень важный шаг для Украины, которая стремится быть равным партнером среди равных в европейском сообществе. Это пример одной из лучших практик, которая уже успешно работает во многих странах, и глобальный проект, изменяющий отношение к раскрытию информации о финансовых счетах», — отметила заместитель министра финансов Светлана Воробей.

Ведь Украина хочет как можно скорее стать членом ЕС, а для этого нужно в том числе отвечать современным стандартам контроля по уплате налогов.

>

Система CRS существует в мире уже 9 лет, информацией о финансовых счетах обмениваются 110 юрисдикций. В частности, все государства-члены Евросоюза ежегодно посылают партнерам данные о финансовых сделках граждан и компаний.

Что касается физических лиц, то налоговые органы будут обмениваться информацией относительно остатков на банковских счетах, депозитах, в ценных бумагах и на инвестиционных счетах, но обмен данными о других активах, в частности по недвижимости, не предусмотрен.

«Если вы — гражданин Украины и у вас открыт счет в одном из украинских банков и в банке страны ЕС, то банк будет  подавать информацию о состоянии вашего счета в фискальную службу своей страны, а та, в свою очередь, будет обмениваться информацией с фискальной службой другой страны», — объясняет адвокат ЮФ&GRACERS Станистав Полевый.

Для юридических лиц предусмотрен обмен персональными данными бенефициара, информацией о текущих и зарубежных счетах. Первый «чейндж» планируется на 2024 год, но не раньше, чем будет отменено военное положение.

Впрочем, уже сейчас это напрямую касается наших соотечественников-беженцев, которые либо получают социальную помощь, либо начали вести бизнес или нашли работу в ЕС.

Кстати, по состоянию на 31 января 2023 года только в Европе зафиксировано 4,8 млн украинцев, которые нашли там убежище от войны. По данным НБУ, наши беженцы тратят ежемесячно за границей около $2 млрд, только за последние полгода они купили недвижимости за границей втрое больше, чем в 2021 году, и это несмотря на введенные НБУ ограничения по переводам.

< br /> При этом многие украинцы за рубежом получают социальную помощь. Таким образом, рано или поздно встанет вопрос: на какие средства живет человек?

Если украинский беженец совершает большие покупки за границей, тратит большие суммы, пользуется социальными льготами, его дети ходят в школу, но при этом у него нет доходов и получает социальную помощь, то рано или поздно это привлечет внимание налоговых органов страны пребывания. «Лучший» способ привлечь внимание фискалов — пополнять свой иностранный счет наличными денежными средствами.

Беженцы должны будут самостоятельно определиться, налоговыми резидентами какой страны они являются. Для украинцев это может быть проблемой, ведь большинство из них находятся за пределами Украины более полугода, нашли работу, открыли бизнес, то есть уже могут считаться налоговыми резидентами страны пребывания.

Но ведь в Украине у них остались зарегистрированные ФЛПы, то есть они остаются украинскими налоговыми резидентами. Если, например, вы заполняете формуляр в датском банке и указываете себя как украинского налогового резидента, то ваша финансовая информация не будет направляться в Данию, но Украина получит информацию о ваших датских счетах.

Но если вы уведомите украинский банк, являющийся датским налоговым резидентом, то Украина обязана послать информацию о ваших счетах и ​​остатках средств в налоговую Данию. Схитрить, то есть усидеть на двух стульях, не удастся.

«Автоматический обмен информацией предоставляет больше возможностей налоговой службе для выявления нарушений в декларациях доходов и контроля за уплатой налогов»,  — подчеркивает Ольга Черевко из ЮК GLS. Она советует создавать свою налоговую стратегию в зависимости от того, где человек планирует постоянно работать и иметь центр жизненных интересов.

В условиях военного положения в Украине нашим соотечественникам часто предоставляют специальный статус и разъясняют, на каких условиях на украинских беженцев не распространяется налоговая резидентность, поэтому нужно постоянно отслеживать эту информацию в стране пребывания.

&nbsp ;

Но скрыть или занизить свой доход — скверная идея, ведь благодаря обмену данными это станет известно. Кстати, система начисления социальных выплат зависит не только от каждой отдельной страны, но и рассчитывается исходя из уровня декларируемых доходов заявителя.

Если же они превышают размер социальной помощи, то выплаты отменяют. Ложные сведения могут повлечь за собой наказание. Например, по словам аналитика Ukraine Economic Outlook Михаила Кухаря, в Германии получивших помощь ждет 20-30 тыс. евро штрафа за непредоставление сведений, что у них есть украинские карты и по ним были расходы.

Такова она, жизнь в Европе, прозрачна и принципиальна.